昆明市官渡区医疗保障局审计整改报告
昆明市官渡区医疗保障局
审计整改报告
按照《昆明市官渡区审计局审计报告》（官审报〔2024〕5号）要求，区医保局对审计整改中指出的9个方面的问题进行了整改工作，现将相关整改情况报告如下：
一、审计决定（处罚）的执行情况
截止报告日已全部完成整改。
二、审计报告反映问题的整改落实情况
（一）针对“预算编制和执行方面发现的问题（未将上级补助资金纳入预算编制）”的问题：我单位已及时加强预算编制内部培训，将所有收入纳入预算编制。完成整改。
（二）针对“预算编制和执行方面发现的问题（预算资金未经批准调剂使用）”的问题：我单位在今后的预算资金使用中将严格按照规定用途使用。完成整改。
（三）针对“内部控制建设制度及执行问题（区医保局财务核算错误）”的问题，我单位会计人员对2023年的账务进行调整，按照政府会计制度进行会计核算，按实际业务计入“业务活动经费”，并及时装订了凭证。完成整改。
（四）针对“决算草案编制方面问题（决算报表数字与账表不一致）”的问题，我单位会计人员已及时调整账务，将财务记录的公用经费与人员经费45000元的差额修改完毕。完成整改。
（五）针对“预算绩效管理问题（项目预算指标未明确量化、细化）”的问题：在未来工作中，我单位将加强对财务人员的业务培训，在预算编制工作中，细化、量化绩效目标，及时开展项目绩效评价。
（六）针对“预算编制和执行方面发现的问题（代垫费用挂账未收回）”的问题：在未来工作中，我单位所属事业单位医保中心将对应收未收项目查明情况，及时收回垫付资金。完成整改。
（七）针对“预算编制和执行方面发现的问题（未及时上缴应付财政款）”的问题：在未来工作中，我单位所属事业单位医保中心将按照国库集中收缴的有关规定及时足额上缴。完成整改。
（八）针对“预算编制和执行方面发现的问题（购买复印纸未执行政府采购）”的问题：在未来工作中，我单位所属事业单位医保中心将严格执行政府采购规定。完成整改。
（九）针对“内部控制制度建设及执行问题（城乡医保退费无审批）”的问题：在未来工作中，我单位所属事业单位医保中心将加强重大资金支付审批，完善审批流程，保障资金安全。完成整改。
三、各级领导对审计工作批示要求整改的落实情况
收到《昆明市官渡区审计局审计报告》（官审报〔2024〕5号）后，区医保局高度重视，专题研究，明确了由分管副局长牵头整改，局办公室认真按照报告的要求逐项落实整改责任，在整改推进过程中，遇到问题，局办公室及时向领导班子汇报协调解决。
五、审计整改成效情况
我单位审计整改观念全面更新，明确工作目标和重点，确保审计整改活动有的放矢。在未来的工作中，我单位将会分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实。
六、审计整改结果运用情况
完善体制机制，规章制度等长效机制的建立情况：一是加强内部管理，提升财务工作管理水平；二是加强财务培训，及时组织人员参加区财政局针对部门预算编制工作、预算绩效评价及政府采购等开展的业务培训，加强政策的学习，提高财务人员的业务能力和政策执行水平，不断增强财务人员综合素质，切实提高财务人员的工作能力。
昆明市官渡区医疗保障局
2024年8月15日
